如何準備美國個人所得稅申報材料？

如何準備美國個人所得稅申報材料？

美國稅季即將開始。啟源建議您儘早為您的所得稅申報準備相關材料，以便能夠儘早提交至國稅局。本文將會為您簡要列明需要準備的所得稅申報材料。

個人資訊

• 您和您的配偶及其出現在您的稅表上的被扶養人的社會安全號碼及出生日期。如果有人沒有社會安全號，則需要提供他們的稅號識別號碼。
• 之前稅務年度的所得稅申報表複件（如有）。

收入資訊

• 工資收入：您應該從您的雇主處收到表格W-2。
• 投資收入：您可能會收到不同的1099表格，如1099-INT或1099-DIV。
• 州和地方的退稅收入：您可能會收到1099-G。
• 贍養費收入：收到的應稅贍養費收入（僅適用於2019年1月1日前完成的離婚）
• 商業或農業收入：需準備相關的損益表、資產負債表及其他相關財務資訊。
• 租賃收入：在稅務年度中收到的租金收入。
• 社會保障福利：您應該會收到表格SSA-1099，該表格會體現您收到的社會福利收入。
• 其他收入：賭博收入、財產出售收入，IRA收入等。

收入調整資訊

以下資訊可以減少應徵收入金額，從而增加您的退稅，或降低您需付的稅費。

• 您支付的學生貸款利息：您可以扣除該稅務年度支付的部分利息。您應該收到表格1098-E 顯示已付的學生貸款利息（或學生貸款的貸款報表）。
• 您支付的學費：您應該收到1098-T 表格，顯示您支付的學費。
• 您在稅務年度中繳納的IRA金額。
• 健康保險費用如果您是自營職業者。
• 其他調整：如醫療儲蓄帳戶（MSA）。

其他抵扣和稅收優惠

您可能還需要以下資訊來計算您的抵扣或稅收優惠：

• 兒童保育費用：您需提供保育機構或個人的姓名、地址、稅號和支付金額。
• 教育費用：您會收到表格 1098-T體現您的教育費用。
• 收養費用：您需提供被收養兒童的 SSN、收養的法律、醫療和交通費用檔。
• 房屋抵押貸款利息：您會收到表格 1098。
• 慈善捐贈：您需提供捐贈的現金金額和捐贈財產的價值證明。
• 醫療和牙科費用。
• 其他費用：如盜竊損失等。